Return to site

Német adóbevallás, adó visszaigénylés

2016-2020

Legfontosabb információk és tudnivalók a németországi adózással kapcsolatban, közérthetően.

· nemetado,Németadó,németország,Németországi adó,német adó kategóriák

Ha érdekesnek találja a lentebbi cikkünket és úgy gondolja, hogy kollégájának vagy rokonainak is tartalmazhat fontos információkat, akkor nagyon köszönjük ha megosztja velük is az írásunkat!

- Köszönettel, a Visszatérítők lelkes szakértői csapata! -

Amennyiben az alábbi kérdéseken és a lentebbi válaszokon túl lenne bármilyen egyéb kérdése a témával vagy a németországi adóügyeivel kapcsolatban, kérem írja meg nekünk a kommentek részben, vagy vegye fel velünk a kapcsolatot közvetlenül! Mi szívesen segítünk a szakszerű válasszal mielőbb!

Az alábbi kérdésekre mindenképpen találni fog közérthető válaszokat a lentebbi cikkünkből.:

    • Kötelező beadni adóbevallást Németországban?
    • Kinek nem kötelező beadni adóbevallást Németországban?
    • Kinek érdemes adóbevallást beadnia Németországban?
    • Mi van ha már egyszer volt beadva adóbevallásom?
    • Pár hónap németországi munka után is érdemes adóbevallást készíttetni?
    • Ugyanannyit kapok majd vissza, mint a kollégám?
    • Adószám Németországban, hogyan informálódik az adóhivatal a munkásságáról?
    • Van határideje a német adóbevallásnak?
    • Mennyi időre visszamenőleg lehet adóbevallást beadni Németországban?
    • Milyen költségeket lehet elszámolni a német adóbevallásban?
    • Milyen papírok és igazolások szükségesek a német adóbevallás beadásához?
    • Mi az az EU/EWR nyomtatvány és mire jó?
    • Hogyan függ össze a német adóbevallás a GYES-el vagy a családi pótlékkal?
    • Mennyi idő alatt érkezik meg a visszatérítés a számlánkra?
    • Német könyvelő VS magyar könyvelő
    • Mire kell mindenképpen figyelni az adóvisszatérítés beadásánál?
    • Mi van ha nem csak Németországban, de Ausztriában is dolgoztam az elmúlt pár évben?
    • Mennyibe kerül megcsináltatni az adóbevallást és mit tartalmaz az ügyintézési ár?

    Ebben a cikkünkben a német adóvisszatérítéssel kapcsolatos legfontosabb, aktuális információkat találja 2020-ban!

    Már 2019-re is kikérhetőek az EU/EWR nyomtatványok a NAV-tól (Amihez az adóbevallást vagy beadta korábban, vagy a NAV megcsinálta Ön helyett...), Végre el lehet kezdeni az igénylési folyamatot a 2019-os évre Németországban is! - Most szólunk, pénz áll a házhoz!

    Kötelező beadni adóbevallást Németországban?

    Különböző esetekben kötelező, de nem minden esetben. Ez persze nem azt jelenti, hogy ne érné meg beadni minden évben!

    Kinek kötelező beadni adóbevallást Németországban?

    Az alábbi esetekben biztosan kötelező beadni a német személyi jövedelemadó bevallást.:

    • Amennyiben több munkáltató foglalkoztatta ugyanabban a naptári évben.
    • Ha a munkája mellett volt legalább 410 Euró egyéb bevétele is. Ez az egyéb bevétel lehet akár GYES, munkanélküli segély vagy akár táppénz.
    • Ha 3-as vagy 5-ös adóosztály szerint volt elkészítve az adóbevallása.
    • Ha volt Önnél válás vagy házasságkötés az adott évben.
    • Ha kapott év közben valamilyen adómentes juttatást a család (Tehát Ön vagy felesége.) 

    Kinek érdemes elkészíteni az adóbevallását Németországban?

    A Németországban dolgozó munkavállalók a legtöbb esetben nem kötelesek évente adóbevallást készíteni, de a gyakorlat szerint ezt érdemes megtenni. Az esetek nagy százalékában a magyar munkavállaló adóvisszatérítést kap az év során levont adója után. Ennek összege a pár száz, és az akár néhány ezer euró között mozoghat évente. Nem kötelező, DE ha valamennyit vissza szeretnénk kapni a korábban levont adóból, akkor mindenképpen szakértővel csináltassa meg az adóbevallását!

    Például rossz adókategóriába volt sorolva év közben.

    Mi van ha már egyszer volt beadva adóbevallásom?

    Amennyiben valaki már egy korábbi évben adott be adóbevallást Németországban, attól a további évekre is megkövetelik annak benyújtását majd. (Erre általában egy hivatalos levéllel hívják fel az adóalany figyelmét a német hatóság, vagyis a Finanzamt.)

    A német adóbevallás benyújtása azért is célszerű, mert akinek gyermeke van és családi pótlék (Kindergeld) igényt nyújtott vagy nyújt be, akkor a Familienkasse kéri annak az igazolását, hogy n

    Németországban milyen adókötelezettség alá tartozik az adóalany.

    Pár hónap németországi munka után is érdemes adóbevallást készíttetni?

    Sokszor kérdezik, hogy: "Ha csak pár hónapot dolgoztam kint, akkor jár-e vissza adó? Érdemes-e nekem ilyenkor megcsináltatni?"

    Igen, nagy valószínűséggel érdemes megcsináltatni, mert ha az évben megkapott jövedelem nem éri el a német adóköteles minimumot, ami:

    Német adómentes éves jövedelmek összege 2016-2020-ig. Német adóbevallás, adóvisszatérítés ügyintézése

    akkor a munkáltató által levont teljes béradót a Finanzamt visszautalja. (Amennyiben visszaigényli Ön, mert maguktól nem lesznek ilyen jófejek!) - Segítséget kérek az adóbevallásom elkészítésében -

    Németországi adóbevallás adómentes éves jövedelem összege házasok esetében.

    Szóval, tapasztalataink szerint annak is érdemes megcsinálnia az adóbevallást Németországban, akinek csak pár hónapos munkaviszonya volt az adott adóévben és akkor is, ha mondjuk 20 órás bejelentése volt.

    Vannak olyan esetek, amikor az ilyen munkavállalók többet kapnak vissza, mint azok, akik egész évet dolgoztak kint, és ugyanabban a pozícióban dolgoztak, de ez mindig egyéni háttér függő!

    Adószám Németországban, hogyan informálódik az adóhivatal a munkásságáról?

    Minden hivatalosan bejelentett munka után a munkáltatója számol el az adóhivatallal Ön helyett.

    Hónapról-hónapra a cégének könyvelője úgy utalja el a fizetését, hogy levonja a bruttó béréből az összes német állam felé fizetendő járulékot. Ezalatt olyan tételeket kell érteni, mint:

    • béradó
    • egyházi adó (ha valamilyen felekezet tagja)
    • szolidaritási járulék
    • egészségbiztosítási járulék
    • ápolási járulék
    • munkanélküliségi biztosítás (ha fizet ilyet)

    Német adóbevallási határidő

    Német adóbevallás határideje normál esetben június 28. Jelenleg akinek kötelező annak a 2019 évre vonatkozó adóbevallásának a határideje a koronavírus okán egy hónappal meghosszabbodott.

    Németországban adóbevallást 4 évre visszamenőleg lehet beadni, tehát jelenleg, 2020-ban a 2016-os évig visszamenőleg lehet elkészíteni. (Akiknek csak lehetőségük van és nem kötelező a bevallás.)

    Milyen költségeket lehet szerepeltetni a német adóbevallásban?

    A német adóbevallásban az alábbi költségféléket lehet szerepeltetni, ha számlával tudja igazolni.:

    • Hazautazással kapcsolatos költségek,
    • Kettős háztartás megléte esetén a külföldi lakás költségei, (A kettős háztartásról itt írtunk bővebben!)
    • Kinti munkahely és a szállás közti ingázás költségei,
    • Kiköltözés költségei, (Pl. szállító autó bérleti díja, ha van számla)
    • Nyelvtanfolyamok költségei,
    • Kiküldetések költségei,
    • Ha az egész család kiköltözik akkor a gyerekeknek felügyeletének a díját,
    • Magán iskolák, korepetálási költségek díját,
    • Munkaruha,
    • Munkával kapcsolatos tanfolyamok költségei,
    • Biztosítási díjak (Nem minden esetben!),
    • Autó kötelező biztosítási díja,
    • Olyan technikai és munkaeszközök költségei, amik szükségesek a munkavégzéshez,
    • Otthoni munkahely kialakításának költségei (Home office - főleg most a vírus idején),
    • Álláskeresés során felmerült költségek (Kötelező orvosi vizsgálatok díja, önéletrajzok fordítási díja)
    • Bank által vezetett számla vezetési díja,
    • Rossz helyzetben lévő szülő támogatása (Ezt nagyon-nagyon igazolni kell megfelelő hivatalos igazolásokkal!).

    Minden költséget megfelelő, hivatalos igazolásokkal, számlákkal és bankkivonatokkal szükséges igazolni!

    Milyen papírok és igazolások szükségesek a Német adóbevallás beadásához?

    • Szükséges EU/EWR jövedelem igazolás,
    • Lohnsteuerbescheinigung, - tehát az éves bérelszámolás
    • Személyes iratok,
    • Számlák és igazolások a tételekre,
    • A gyermekek születési anyakönyvi kivonatai,
    • Illetve házasság esetén a házassági anyakönyvi kivonat.

    Ugyanannyit kapok majd vissza, mint a kollégám, nem?

    NEM.

    Azaz nem biztos!

    Azért nem biztos mert lehet, hogy a kollégájának a családi és / vagy a szociális helyzete teljesen eltér az Önétől. Márpedig az adóvisszatérítési tételeknél az EGYÉNI háttér a mérvadó nem pedig az, hogy ugyanabban a munkakörben dolgoznak ugyanannál a munkáltatónál. A levont béradó mennyisége sem mindig ugyanaz.

    Például, két ember ugyanabban a pozícióban dolgozik, ugyanannál a cégnél, de az egyiknek van egy eltartott gyereke, és 100 km-el messzebbről jár be dolgozni. Tehát ezek miatt a tételek miatt több költségtérítést is elfogadhat neki a Finanzamt, mint a kollégájának.

    Itt még egyszer ki kell hangsúlyoznunk, hogy a döntés a német Adóhivatal kezében van! Lehet, hogy az Ön esetében nem fogadja el ugyanazt a tételt, mint amit a kollégájánál elfogadtak, mert nem volt kellően bizonyított az Ön esetében. Ezért is nagyon fontos, hogy profihoz forduljon, aki tisztában van az "elfogadási szokásokkal" és írott fordulatokkal, bizonyítási eljárásokkal is.

    Célszerű minél előbb beadni a bevallásokat, mert a feldolgozási idő sok esetben több hónapot is igénybe vehet. (A Finanzamtnak hivatalosan 6-8 hónapja van határozat hozatalra. Ellenben minden évben van egy- kettő átlagtól eltérő eset is, amikor napokon belül megérkezett a várva várt adóvisszatérítési összeg és ilyenkor közösen örülünk az ügyfeleinkkel. :) )

    Mi van ha nem csak Németországban, de Ausztriában is dolgoztam az elmúlt pár évben?

    Na, ez már sokkal rafináltabb. :) Alapvetően a német és az osztrák adórendszer és szabályok nagyon nagyban hasonlítanak, de összefésülni a kettőt időben és térben nem lesz olyan egyszerű, ha az ember magának szeretné megcsinálni azt! Nem is szeretnénk fárasztani a nyalánkságokkal, inkább forduljon hozzánk bizalommal és mi megcsináljuk Önnek is profin! Valószínűleg meg is fogja Önnek is érni. Persze egyedül mi sem tudunk mindent elintézni, biztosan szükségünk lesz adatokra és a lehető legtöbb információra! Nálunk minden munka megkezdése egy személyre szóló, információkat bekérő adatlap kitöltésével indul. Ezt kérd bátran a www.visszateritok.hu oldalon a kontakt box kitöltésével.

    Mennyibe kerül megcsináltatni az adóbevallást és mit tartalmaz az ügyintézési ár?

    Mindig a részletekben rejlik a titok!

    Nálunk csak ügyintézési díj van. Nem kérünk jutalékot a megszerzett pénzéből. (Általában sokat kapnak vissza az ügyfeleink, nem lenne korrekt elkérni a piaci százalékokat... :) )

    Amit, nagyon fontos mindenkinek tisztán látnia.:

    Ez egy folyamat, ami sok esetben nem rövid és nem feltétlenül egyszerű!

    Nem úgy van az, hogy beadom hétfőn és kedden jön a pénz, erre kérem ne számítson feleslegesen!

    A papírok kitöltése és elpostázása után sok esetben jön hiánypótlás a Finanzamt-tól vagy csak "kérdeznek" valamit, amire válaszolni kell!

    • Nálunk az ügyintézés ára tartalmazza a teljes folyamat végigvitelét Önnel közösen.

    • Válaszolunk a hiánypótlásokra, levelezünk a hatóságokkal, ha kell telefonálunk az ügyében, és természetesen postázgatunk, mint a kisangyal és kezeljük a fellebbezéseket.

    • Nálunk nincs magára hagyva az ügyfél a postázás után sem!

    Nekünk az az érdekünk, hogy Ön jövőre és utána minden évben velünk csináltassa meg az ügyét és még az unokáit is hozzánk küldje majd az övékkel.

    Mit kell összeszednem, milyen adatok kellenek az ügyintézéshez?

    • Akinek nem volt itthon jövedelme annak csak az EU/EWR nyomtatványt kell kikérnie.

    • Akinek volt valamilyen bevallandó jövedelme itthon az elmúlt években, az egy könyvelő vagy a NAV segítségével már túl kell, hogy legyen a bevalláson. Az ő esetükben az EU/EWR nyomtatvány csak a bevallás beadása után kérhető ki.

    • A magyar adóhivatali rendszer szerint a magyar adóbevallások bármelyik hivatalban beadhatók illetve az EU/EWR igazolások bármelyikből kihozhatóak, függetlenül az adóalany lakcímétől. Tehát, ha debreceni az állandó lakcímem de igazából Sopronban élek, akkor sincs gond és ott is beadhatom és ki is hozhatom az EU/EWR nyomtatványt, amire szükségünk van a sikeres ügyintézéshez.

    Éppen ezért cégünk is ki tudja kérni Ön számára az EU/EWR avagy EU/EGT igazolást a megfelelő meghatalmazással.

    Reméljük hasznosnak találta a cikkünket és Önnek is segíthetünk sikerrel visszaigényelni minden járandóságának maximumát becsülettel elvégzett munkája után!

    All Posts
    ×

    Almost done…

    We just sent you an email. Please click the link in the email to confirm your subscription!

    OK